勞保、勞退是什麼？請領資格、退休金試算、自提流程一次看

你的退休金準備好了嗎？除了自行存款、投資以累積財富，政府也提供「勞保老年給付」、「勞工退休金」兩大針對勞工的退休保障，你都了解嗎？

• 勞保是什麼？
• 勞工退休金是什麼？
• 勞保勞退差別
• 勞保退休金、勞退試算
• 勞退自提如何申請？
• 勞退自提優缺點
• 勞工退休時，總共有幾筆退休金可請領？

勞保是什麼？

勞保全名為「勞工保險」，是由政府主導、依據《勞工職業災害保險及保護法》施行的社會保險制度。雇主必須主動替員工加保，以讓員工獲得保險服務。

• 保費繳納比例：被保險人20%、雇主70%、政府10%。
• 勞工自付額：月投保薪資 × 12%（勞保費率）× 20%（員工負擔比例）。

勞保給付的範圍包含生育、傷病、失能、老年、死亡給付，人稱「勞保退休金」指的就是勞保中的「老年給付」，可於辦理退保時申請。

勞保退休金資格

勞保退休金請領資格依照投保年資是否滿15年、是否在民國98年前參與勞保，一共分為3大類：

1.老年年金給付

勞保老年年金給付為「按月領取」的保險金，符合下列任一項規定時，可請領勞保老年年金給付：

• 保險年資合計滿15年，且請領年齡符合規定，辦理離職退保者（年齡請見下列對照表）。

• 工作具危險性、需堅強體力等特殊性質工作，投保年份合計滿15年、年滿55歲並辦理離職退保者。
• 勞保年資未滿15年，但合併國民年金保險年資滿15年、年滿65歲，得選擇請領勞保老年年金給付。

2.老年一次金給付

保險年資合計未滿15年，請領年齡符合規定，辦理離職退保者（年齡請見下列對照表）。

3.一次請領老年給付

於98年《勞工保險條例施行》以前有保險年資者，符合下列規定任一項時：

• 參加保險年資合計滿1年，年滿60歲（女性年滿55歲）退職者。
• 參加保險之年資合計滿15年，年滿55歲退職者。
• 在同一投保單位參加保險，年資合計滿25年退職者。
• 參加保險年資合計滿25年，年滿50歲退職者。
• 擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作，合計滿5年、年滿55歲退職者。
• 轉投軍人保險、公教人員保險，符合勞工保險條例第76條保留勞保年資規定退職者。

延伸閱讀：勞保年資滿25年可以退休嗎？幾歲可以請領勞保退休金、可以領多少？

勞工退休金是什麼？

勞工退休金（勞退新制）依據《勞工退休金條例》訂定，旨在保障勞工的退休生活。

• 雇主繳納比例：必須按月提繳勞工每月工資6%，至勞工退休金個人專戶。
• 勞工繳納比例：不主動扣款，勞工可申請額外提繳0%～6%每月工資至個人專戶，享有免稅優惠。

勞工退休金個人專戶的所有權屬於勞工個人，存入專戶的金錢交由「勞動部勞動基金運用局」投資運用，以提升投資績效，讓勞工在退休後，可領回「本金＋利息」的退休金。

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勞退新制幾歲可以領？

勞退請領年齡規定，只要年滿60歲，不論在職與否都能領取勞工退休金。幾歲要領勞工退休金並無規定，在勞工申請領取前，個人專戶內的退休金仍會參與勞退基金的運用，並持續獲得收益分配。

勞退請領資格及方式

1.年滿60歲：

• 提繳年資未滿15年：一次請領全部退休金。
• 提繳年資滿15年以上：可選擇一次請領，或按月領取退休金。

2.請領後繼續工作：雇主必須為勞工續提繳退休金，續提滿1年，可以再請領一次。

3.年滿60歲前喪失工作能力：可提前請領。

4.請領前死亡：遺屬或指定人，可一次請領勞工個人專戶退休金。

5.請領期間死亡：遺屬可一次領回專戶內的結餘金額。

勞工退休金個人專戶查詢

如何知道勞退個人專戶內有多少錢？勞工可以上勞保局網站或臨櫃查詢並試算個人專戶的退休金金額。

若提繳年資滿15年，試算結果會同時顯示月退休金，以及一次退休金的金額選項；若提繳年資未滿15年，試算結果只會顯示一次退休金金額。

方式1：網路查詢

進入勞保局網站「e化服務系統／個人申報及查詢」。可使用行動電話、自然人憑證、行動自然人憑證、虛擬勞保憑證，或健保卡號＋設籍戶口名簿戶號等方式登入。登入後點選「查詢作業」、「勞工退休金個人專戶核發金額試算」，即可試算個人專戶核發金額。

方式2：臨櫃查詢

親自攜帶身分證明文件，至勞保局各地辦事處臨櫃查詢及試算。

延伸閱讀：勞工退休金個人專戶是什麼？如何查詢勞退金有多少？4方法查勞退帳戶

勞退舊制和新制差在哪？

勞退舊制依《勞動基準法》規定，雇主需按月為勞工提撥退休準備金，比率為勞工月薪2%～15%。勞工退休準備金須存入專戶，所有權屬於雇主。當勞工符合退休條件時，雇主需自該專戶支付勞工退休金。民國94年7月勞退新制上路後，使用舊制的員工可自行決定使用新制或舊制。

勞保勞退差別

勞保退休金、勞退試算

勞工保險退休金試算

• 勞保月退試算公式（擇優給付）：
• 公式1：平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775% + 3,000元
• 公式2：平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%
• 勞保一次領試算公式：給付金額＝平均月投保薪資 × 給付月數

試算案例：假設小萱今年63歲、投保年資30年，勞保投保薪資為45,800元，且民國98年前就已參與勞保，她即符合「老年年金給付」、「一次請領老年給付」兩種方式。

計算方法如下：

方式1：老年年金給付，依兩種算法擇優給付，即為月領21,296元。

• 算式1：45,800元 × 30 × 0.775% + 3,000元 = 13,648元
• 算式2：45,800元 × 30 × 1.55% = 21,296元

方式2：一次請領老年給付，即為一次請領206.1萬。

• 算式：45,800元 × [15 + (30-15) × 2] = 2,061,000元

勞退試算

勞退新制預估可累積退休金及收益試算公式：個人目前薪資（月）× 預估個人退休金投資報酬率（年）× 預估個人薪資成長率（年）× 退休金提繳率（月）× 預估選擇新制後的工作年資。

試算結果僅供參考，實際退休金請至勞保局網站「勞工退休金個人專戶查詢及試算」查詢。

勞退自提如何申請？

除了由雇主提撥勞工每月工資6%的退休金至勞退專戶，勞工也可以依照個人經濟狀況，額外從每月工資自願提繳1%～6%的退休金，可以隨時停止自願提繳、更改自提比例，一年至多變更兩次。

申請、變更、停繳勞退自提有3種方式：

1.雇主協助申辦

勞工可向雇主申請，由雇主代替勞工向勞保局繳納自提金額，便可每月自動從薪水中扣除。

2.線上申辦

進入勞保局e化服務系統「投保單位網路申報及查詢作業」>「勞退申辦作業」申辦，須備妥自然人憑證IC卡」及讀卡機。

3.臨櫃申辦

至勞保局各地辦事處臨櫃申辦，填寫勞工退休金專用表1份，加蓋單位、負責人及經辦人印章，派人專送勞保局辦理。

勞退自提優缺點

勞退自提除了可以累積更多個人退休金，還有以下優點：

1.提高投資收益，保本保息

透過自提1%～6％至退休金專戶、提高參與投資的本金，也能提高分配收益，長年下來更發揮複利的力量，增加自己的退休金。且勞動部保證，若勞退基金投資虧損，個人退休金的本金不會受影響，更享有不低於依2年定期存款利率的保證收益。

假設勞工每月工資總額36,000元（月提繳工資為36,300），提繳年資35年，假設薪資成長率為1%、投資報酬旅每年3%、平均餘命20年。年滿65歲時開始請領退休金，有自願提繳6%的勞工，月退休金是沒有自提勞工的2倍！

2.節稅

根據勞退新制，勞工每月提繳的自提款項，可從當年度個人綜合所得總額中扣除，享有稅賦優惠，節省應繳納的所得稅。

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勞工退休時，總共有幾筆退休金可請領？

勞工退休時，除了有勞保老年給付、勞工退休金，更有第三筆「續提退休金」可請領。

勞工退休續提退休金

勞工若於領取退休金後繼續工作，雇主仍需為勞工提撥月薪6%的退休金至退休金專戶，退休金及分配收益勞工1年最多領取1次。領取勞退與續提退休金的時間，必須間隔至少1年。

隨時平均壽命逐漸提高、人們對退休觀念的轉變，越來越多人在退休後展開新生活，選擇繼續工作。若退休後又再次受雇於人，千萬別忘了有「續提退休金」可請領，保障自己的生活！

國民年金

沒有參加勞保、農保、公教保、軍保等社會保險的國民，退休後則可領取「國民年金保險老年年金」。只要依照規定繳納保險費，年滿65歲後，即可領取老年年金，保障老年生活的基本經濟能力。

若已有領取勞保老年給付、公教保養老年金給付，並請領給付者，均不得參加國民年金保險。

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核稿編輯：陳虹伶